Ce aduce 2025 în fiscalitate: schimbări importante și ce poți face pentru a te pregăti

Anul 2025 vine cu o serie de modificări fiscale care vor afecta direct atât firmele, cât și persoanele fizice. De la impozitare și contribuții sociale, până la deductibilități și TVA, noul cadru fiscal promite să pună la încercare adaptabilitatea mediului de afaceri.

Indiferent dacă ai un SRL, un PFA sau ești freelancer, este important să înțelegi ce se schimbă și cum te poți pregăti din timp pentru a evita surprizele și costurile neașteptate.

1. Impozit pe profit sau pe venitul microîntreprinderilor: reguli mai stricte

Limitările privind statutul de microîntreprindere continuă în 2025. Pentru a putea beneficia de impozitul de 1%, o firmă trebuie să îndeplinească condiții mai stricte legate de venituri, salariați și activități eligibile.

Ce poți face:

• Verifică dacă firma ta se mai încadrează în criteriile actualizate

• Ia în calcul trecerea la impozit pe profit și evaluează impactul

• Stabilește împreună cu contabilul tău dacă ai nevoie de ajustări în structura companiei

2. Creșterea contribuțiilor și plafonarea deducerilor

Se discută creșteri ale contribuțiilor sociale (CAS și CASS) pentru anumite categorii de venituri, inclusiv pentru PFA și freelanceri. De asemenea, deducerile aplicabile cheltuielilor din activități independente vor fi mai limitate.

Ce poți face:

• Actualizează-ți bugetul pentru 2025 cu noile contribuții

• Discută cu contabilul despre înființarea unui SRL, dacă ești PFA și veniturile sunt constante

• Analizează dacă poți optimiza cheltuielile deductibile (în limitele legale)

3. Schimbări în TVA: digitalizare și controale mai frecvente

ANAF continuă procesul de digitalizare prin e-Factura și raportări SAF-T. Din 2025, tot mai multe firme vor fi obligate să se conformeze acestor cerințe, iar controalele vor fi automatizate și mai rapide.

Ce poți face:

• Asigură-te că folosești un soft de facturare compatibil cu e-Factura

• Colaborează cu un contabil care are experiență cu SAF-T

• Nu amâna implementarea proceselor digitale — costurile pot fi mai mici decât penalitățile

4. Mai multă transparență fiscală, mai puțin spațiu pentru „optimizări” forțate

Noile reglementări fiscale sunt tot mai aliniate cu directivele europene privind transparența și prevenirea evaziunii fiscale. Structurile artificiale și optimizările „creativ-contabile” pot aduce riscuri majore de audit și sancțiuni.

Ce poți face:

• Evită schemele care promit reduceri spectaculoase de taxe

• Axează-te pe o optimizare corectă, sustenabilă și documentată

• Pune accent pe conformare, nu pe scurtături

5. Ce pot face antreprenorii în 2025: soluții utile și decizii inteligente

– Planifică-ți cash flow-ul ținând cont de taxele actualizate
– Evaluează structura firmei – poate e momentul pentru o reorganizare internă
– Caută consultanță fiscală personalizată, nu doar contabilitate de rutină
– Investește în digitalizare – nu doar pentru ANAF, ci și pentru eficiența internă

Anul 2025 va fi provocator pentru toți contribuabilii, dar și o oportunitate de a-ți așeza afacerea pe baze mai solide. Cu o strategie fiscală clară și o echipă de profesioniști în spate, poți trece cu bine peste toate schimbările – și chiar să ieși mai organizat decât ai intrat.

🟨 Nu știi cum te afectează concret modificările fiscale din 2025? Contactează-ne – îți oferim consultanță personalizată, adaptată afacerii tale.